報稅倒數計時中！2025年綜合所得稅申報期限已延長至6月30日，距離截止日僅剩最後二週，你是否已完成報稅？對許多民眾而言，報稅季是一場資訊戰與心理戰──首度報稅的新手擔心報錯、收入不穩的族群苦惱繳不出稅款，甚至還有人誤以為「上傳資料就等於申報成功」，最終錯失退稅時機，反而面臨補稅與罰鍰風險。
別擔心，本篇懶人包將帶你一次掌握報稅的正確流程與最新規定，特別針對首報族常見疑問、退稅進度查詢等重要資訊進行解析。距離截止日越近，報稅系統可能越塞車，現在就是你動手申報的最佳時機！
一、報稅期限延長至6月30日，抓緊時間完成申報
2025年度個人綜合所得稅結算申報期間自5月1日開始，因應美國對等關稅政策影響，已延長至6月30日。如果你還沒報稅，請務必將報稅這件事排入你的待辦清單中。
我們之前有整理過一篇《114年報稅新制懶人包》，詳細說明了今年報稅有哪些新的變動，建議你可以點擊參考，確保自己的權益不漏失。
提醒您：
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若於6月30日前完成網路申報，仍可列入首批退稅 作業，預計將於 7月31日匯款退稅。
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若受到美國對等關稅影響，可申請 免利息延期／分期繳稅，最長可延至 3年內還清。
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請妥善規劃財務，提前準備繳稅資金，避免臨時週轉困難。
二、網路報稅不等於報稅成功！務必確認「上傳申報成功」
許多人誤以為只要用網路申報軟體填寫完資料，就等於完成報稅了。高雄國稅局指出，近年常見民眾以為完成線上操作即代表報稅成功，實際上僅是產出稅額估算表，並未完成最關鍵的「申報資料上傳」步驟。
正確報稅步驟：
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登入「財政部電子申報繳稅服務網」或使用網路申報軟體。
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按照畫面指示填寫資料、檢查稅額。
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進入「申報資料上傳」頁面。
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確認系統顯示 「上傳申報成功」 訊息。
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可另行列印申報完成回執或至網站查詢確認。
📌 若您不確定是否成功上傳，可透過以下方式查詢：
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進入：財政部電子申報繳稅服務網
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路徑：首頁 → 國人綜合所得稅 → 綜所稅結算申報 → 申報及繳稅查詢
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輸入身份證號、出生年與驗證碼，即可查詢是否成功申報。
三、數位報稅主流化，紙本報稅已大幅退場
隨著科技的進步，數位報稅已經成為主流趨勢。財政部也積極推廣網路申報，不僅方便快速，也能減少錯誤。相較之下，紙本報稅不僅耗時，也容易出錯，現在已經大幅退場。對於第一次報稅的「首報族」，我們也建議優先選擇數位報稅管道，善用政府提供的線上資源，讓你輕鬆完成報稅。
根據財政部截至 2025 年 6 月 8 日的統計，今年綜合所得稅總申報件數已突破 538 萬件，其中網路報稅高達 470 萬件、佔比超過 87%，顯示數位報稅已成主流。而稅額試算回覆也超過 66.5 萬件，使用率持續攀升。
| 國稅局別 | 人工申報 | 二維條碼 | 網路申報 | 稅額試算 | 申報總件數 |
| 臺北國稅局 | 3,816 | 813 | 506,726 | 94,600 | 605,955 |
| 高雄國稅局 | 2,072 | 235 | 544,510 | 90,781 | 637,598 |
| 北區國稅局 | 5,282 | 1,024 | 1,856,733 | 241,112 | 2,104,151 |
| 中區國稅局 | 1,922 | 205 | 1,122,864 | 141,559 | 1,266,550 |
| 南區國稅局 | 1,679 | 101 | 670,421 | 97,367 | 769,568 |
| 全國總計 | 14,771 | 2,378 | 4,701,254 | 665,419 | 5,383,822 |
- 資料來源：財政部財政資訊中心(統計至114/6/8)
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網路報稅為壓倒性主流：各地網路申報比例均超過八成。
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稅額試算方便又安全：針對所得結構單純者，回覆確認即可完成申報。
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人工報稅幾乎退出市場：台灣邁向無紙化已成趨勢。
四、報稅提醒總整理：你一定要記得這幾件事！
- 確認報稅期限： 務必在 6月30日 前完成申報。
- 選擇適合的報稅方式： 網路申報方便快速，現在還有手機報稅，不論你是想在家輕鬆完成，還是希望隨時隨地都能處理，都有相對應的數位工具可以利用。
- 備妥相關文件： 身分證字號、戶號、所得憑單、扣除額憑證等，即使數位申報已自動帶入大部分資料，自己核對仍是必要的。
- 善用稅額試算服務： 如果你符合條件，稅額試算服務可以大大簡化你的報稅流程。
- 所得稅繳不出來怎麼辦？ 如果你發現算出來的稅額太高，一時之間繳不出來，別擔心！我們在《所得稅繳不出來怎麼辦》這篇文章中，提供了幾種解決方案，例如分期繳稅、延期繳稅等，幫助你度過難關。千萬不要因此就不報稅，否則會面臨更高的罰鍰。
| 📍 報稅項目 | 💡 提醒內容 |
|---|---|
| 申報截止日 | 2025/6/30（含）前，切勿錯過 |
| 完成標準 | 「上傳成功」訊息才算完成 |
| 首波退稅資格 | 6/30 前申報者，有望 7/31 收到退稅 |
| 延期／分期繳稅 | 可線上申請，最長 3 年／36 期 |
| 稅額試算 | 適用收入單純者，確認即完成申報 |
| 查詢申報狀況 | 至【財政部電子申報繳稅】 > 綜所稅結算申報查詢 |
五、報稅與財務規劃一體兩面，勿等最後一刻
報稅不僅是義務，更是財務規劃的關鍵時點。以下為納稅人應注意的幾項重點：
提早報稅有利於資金週轉
完成申報即能加速退稅程序，特別適合有短期資金需求者，可預留資金做為家庭開支、投資安排等用途。
利用分期或延期繳稅減緩壓力
若一次繳清有困難，可申請最長36期的分期付款方案，合乎條件者更可享免利息優惠。
留意報稅陷阱，慎防詐騙
報稅高峰也是詐騙高峰，我們整理了《報稅季要知道的詐騙手法》，文章中提醒政府單位不會以簡訊或電話要求您操作ATM，務必提高警覺，保護個資與財產。
結語：別錯過報稅黃金期，掌握數位工具更省心！
2025 報稅季進入倒數階段，無論您是上班族、自由工作者、自營業者，或是首次報稅的社會新鮮人，都應儘早規劃財務與稅務事宜，確保不漏申、不延誤、不受罰。善用稅額試算、電子報稅與財政部提供的多元數位工具，不僅可避免錯誤，更有機會提前取得退稅資金，作為家庭或事業週轉之用。
